30.04.2021
Установлен порядок определения банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам
Положением Банка России от 12.01.2021 N 754-П в целях расчета обязательных нормативов банков с универсальной лицензией устанавливается порядок расчета банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам (ПФИ) с учетом международных подходов к расчету кредитного риска ("Базель III").
В зависимости от базисного актива ПФИ разделены на пять категорий: процентные ПФИ, валютно-процентные свопы, кредитные ПФИ, фондовые ПФИ, товарные ПФИ.
Установлены формулы расчета, а также порядок определения величины агрегированной надбавки.